Поняття і відповідальність за незаконну банківську діяльність

1. Кримінальна відповідальність
2. Критерії визнання банківської діяльності незаконної
3. Склад злочину
4. міри покарання
5. Судова практика

Банківська діяльність - одна з найбільш вузьких різновидів підприємництва. Розмежування цих понять в рамках кримінального законодавства зумовлено підвищеною небезпекою заподіяння шкоди оточуючим у разі, коли махінації здійснюються в банківській сфері. Серйозність будь-яких порушень в діяльності банків та суміжних з ними структур полягає в тому, що будь-які дії, що здійснюються не за законом в цій сфері, змушують нести збитки одночасно велику кількість потерпілих (юридичних і фізичних осіб).

Незаконна банківська діяльність полягає в здійсненні заборонених банківських операцій суб'єктом фінансової діяльності з фізичними та (або) юридичними особами як через функціонуючу структуру, так і під її прикриттям.

• відкриття та обслуговування рахунків фізичних та юридичних осіб;
• розрахунки за платіжними дорученнями;
• касове обслуговування юридичних і фізичних осіб.

Кримінальна відповідальність

Відповідальність за незаконне підприємництво і незаконну банківську діяльність для особи настає з 16 років. При цьому під дію складу злочину можуть потрапити особи, пов'язані з:

• організацією і функціонуванням майданчиків по незаконного переведення в готівку (далі - «обналу») грошових коштів;
• працівники бухгалтерії, зайняті в сфері «обналу»;
• працівники банківських установ, що допускають вчинення розрахунків з клієнтами, що заборонені законодавством або вимагають додаткових дозволів (ліцензії);
• вкрай рідко в число суб'єктів потрапляють клієнти «обналу».

Критерії визнання банківської діяльності незаконної

Банківська діяльність буде визнана незаконною в наступних випадках:

• здійснення банківських операцій без ліцензії;
• бездіяльність, тобто та ж діяльність, але без реєстрації суб'єкта.

При цьому кримінальна відповідальність настане в разі наявності як мінімум великого збитку. Якщо збиток не дотягує, то особа підлягає відповідальності за ст.14.1 КоАП РФ або однієї з кваліфікованих статей глави 15 КоАП РФ.

Обов'язкова наявність прямого причинного зв'язку між досконалими незаконними діями і отриманням доходу.

Сума заподіяного збитку або отримання доходу буде відраховуватися з моменту здійснення першої операції, укладеної з недотриманням вимог законодавства.

Склад злочину

Стаття про незаконну банківську діяльність (ст.172 КК РФ) складається з двох частин:

• передбачає відповідальність за незаконну банківську діяльність при заподіянні шкоди у великому розмірі або пов'язану з вилучення доходу (отриманням прибутку) в тому ж розмірі;
• передбачає відповідальність за аналогічні дії, але при наявності ознак організованої групи або особливо великого збитку (розміру прибутку).

Зверніть увагу

Повідомити про незаконну банківську діяльність можна в податкову інспекцію, ВБЕЗ або прокуратуру. Детальніше про те, як це зробити, читайте в статті тут .

З суб'єктивної сторони обов'язкова наявність умислу. Суд при призначенні покарання в обов'язковому порядку повинен взяти до уваги цілі і мотиви скоєного злочину.

Якщо загострити увагу на тому, яким суб'єктом скоюється злочин у вигляді незаконної банківської діяльності, то це може бути як керівник комерційної структури, так і звичайний співробітник, наділений за родом діяльності функціями здійснення банківських операцій. Більш того, суб'єктом може бути і громадянин, офіційно не є працівником банківської сфери, але в дійсності займається «обналу».

міри покарання

По цій статті винні особи можуть понести наступне покарання:

1. штраф;
2. примусові роботи;
3. реальний термін позбавлення волі, пов'язаний чи ні з додатковим видом покарання

Максимальне покарання, яке може понести особа, винна в незаконному здійсненні банківської діяльності, становить сім років позбавлення волі з супутнім додатковим видом покарання в межах санкції статті (штраф або позбавлення доходу, отриманого за останній час - до 5 років).

В даний час в слідчих органах існує практика при наявності ознак складу злочину, передбаченого ч.2 ст.172 КК РФ (за принципом наявності організованої групи) ставити винним особам відповідну частину ст.210 КК РФ, що передбачає відповідальність за організацію злочинного співтовариства. Така практика пов'язана з тим, що будь-який функціонування майданчиків по здійсненню незаконного «обналу» грошей, передбачає чіткий розподіл ролей і функцій між всіма суб'єктами незаконної банківської діяльності, склад якої утворює ідеальну сукупність злочинів зі статтею 210 КК РФ.

Вашій увазі наочне відео про припинення оперативниками незаконної банківської діяльності:

Судова практика

Як показує практика, більшість злочинів, вчинених у сфері незаконного підприємництва і незаконної банківської діяльності, здійснюється організаціями та установами, які мають відповідний дозвіл на свою діяльність, але під прикриттям законних дій організують незаконні операції і операції.

Наприклад, в 2013 році судом м Пензи по п. «Б» ч.2 ст.172 КК РФ був засуджений громадянин І., який, будучи директором ТОВ «І.», котра є кредитною організацією і не має відповідної ліцензії на ведення банківських операцій з вкладами фізичних осіб, уклав більше 60 договорів вкладу, в результаті чого отримав дохід на суму особливо великого розміру.

Велика судова практика дозволяє скласти типову схему роботи компанії-одноденки по «обналу» грошей:

• складання первинної установчої документації та атрибутики;
• відкриття розрахункових рахунків і «Клієнт-банку»;
• пошук клієнтів, зацікавлених в отриманні готівки грошей по «сірою» схемою (без податкових та інших зобов'язань);
• оформлення угоди;
• отримання на рахунки фірми-одноденки грошових коштів для подальшого здійснення необхідної операції (висновок, транзит і т.д.);
• отримання винагороди у вигляді певного відсотка від суми угоди.

Типовим для даної схеми можна назвати вирок суду Новосибірської області від 17.04.2012 року, за яким засуджений громадянин П. за п. «Б» ч.2 ст.172 КК РФ. В ході слідства і суду встановлено, що П. за період з 2007 по 2010 рр. створив понад 50 фірм-одноденок, здійснивши з їх допомогою банківські операції на загальну суму понад 16 млн. рублів, що було на той момент особливо великим розміром доходу.

Задавайте питання в коментарях до статті і отримаєте відповідь експерта