Головний принцип захисту активів - віддалити реального власника від його майна, забезпечивши при цьому достатній контроль над ним. На перший погляд ці два завдання можуть здатися взаємовиключними. Проте, відповідні рішення є.
Всі схеми захисту активів можна розділити на три великі групи:
1. Схеми, засновані на секретності володіння. Прямий контроль при цьому зберігається, але особистість власника прихована за фасадом номінального власника. З ростом прозорості та відкритості сучасного суспільства цей тип схем стає менш ефективним і більш ризикованим. Приклад такої схеми - компанія з акціями на пред'явника або номінальним акціонером .
2. Схеми, засновані на юридичному дистанціювання. Припускають передачу юридичного права власності (але не бенефіціарного права) від суб'єкта з високими ризиками суб'єкту з меншими ризиками. Такою особою може бути компанія, приватний фонд або траст, створені за межами України. При цьому у власника майна зникає пряма юридична зв'язок з переданими активами, але зберігається деякий контроль над їх цільовим використанням.
3. Схеми, засновані на обтяження. Передача активів в заставу довіреній особі, після чого такі активи втрачають свою економічну цінність для ймовірного противника. Довіреною особою може бути нерезидентна фінансова компанія або іноземний банк.
Українське законодавство вдосконалюється. Розширюється співпраця і обмін інформацією, в тому числі і з офшорними юрисдикціями. Тому більше не варто сподіватися на "повну таємницю вкладів". По-справжньому надійними можна вважати схеми захисту активів, які можна без найменших побоювань показати своєму податковому інспектору. Детальніше про захист активів .
Що робити далі
Офшор - це складний інструмент, який при неправильному поводженні може принести серйозні неприємності. Найкраще працюють рішення, створені під вашу конкретну ситуацію досвідченими консультантами. Проконсультуйтеся з фахівцем, а краще з декількома. Почніть з нас - ми консультуємо потенційних клієнтів до тих пір, поки їм не стане ясно, чи потрібен їм офшор взагалі, і якщо так, то який.