Поняття «банківська гарантія» є найбільш ефективний інструмент для забезпечення безпеки операції.
По суті, це кредитний продукт, який за своїм еквіваленту набагато дешевше грошового кредиту. Надаючи дані послуги, банк бере комісію, т. Е. Свої відсотки.
Що це таке
Говорячи простою мовою, банківська гарантія є зобов'язанням банку, викладене в письмовій формі, що при невиконанні ним певних умов контракту, вони зобов'язані виплатити замовнику зазначену суму грошей.
Це необхідно для досягнення максимальної ефективності при виконанні тих зобов'язань, які вказані в договорі. При укладанні багатьох угод саме цей фактор, що сприяє зниженню ризиків, є основною умовою для подальшого спільного співробітництва.
У таких процесах, як правило, бере участь три суб'єкта, а саме:
- Перший суб'єкт називається гарантом і являє собою установу, яка бере на себе фінансування, стягуючи при цьому певну плату і конкретні зобов'язання.
- Другим суб'єктом виступає принципал, а саме сам ініціатор для надання даного зобов'язання, він же і є виконавцем за основним контрактом.
- Третє ж особа, він же замовник за основним контрактом, називається бенефіціаром, це та особа, чиї інтереси захищаються.
Від виду угоди залежить класифікація банківських гарантій.
Читайте також: Вартість патенту для ІП в МО
Існують такі банківські гарантії, як:
- тендерна гарантія, вона ж конкурсна. У тому випадку, якщо переможець тендеру з яких-небудь причин відмовляється від подальшої співпраці, ця гарантія здатна знизити ризики замовника;
- виконавча гарантія. Такий вид гарантії займається максимальним зниженням ризиків при поставці товару, гарантуючи її своєчасність і повноту. Те ж саме відбувається і при виконанні будь-яких робіт або послуг;
- платіжна гарантія. Забезпечує контроль за своєчасністю оплат за надані послуги (роботи) або поставку товару;
- авансова гарантія. Це контроль за виконанням зобов'язань по поверненню авансового платежу, якщо з яких-небудь причин були порушені умови угоди, як за термінами, так і за обсягом;
- податкова, митна гарантія. Стежить за тим, як виконуються зобов'язання перед цими держорганами.
Крім перерахованих вище, існують і інші види гарантій, які залежать від того, які цілі поставлені перед операцією. Крім цього, банківські гарантії поділяються на відкличні та безвідкличні.
Навіщо потрібні банківські гарантії
Щоб простою мовою доступніше пояснити, для чого ж потрібні банківські гарантії, краще скористатися прикладом.
Розглянемо наступну схему роботи:
- Фірма П (прінціпіал) вирішила укласти контракт з фірмою Б (бенефіціаром), він же і є замовник, простіше кажучи покупець даного товару.
- Далі фірма Б намагається себе убезпечити і отримати певні гарантії, що товар буде доставлений в потрібний термін і в повному обсязі. Для цього фірма П, він же прінціпіал і виконавець, привертає гаранта, а саме банк В, і отримує у нього необхідну гарантію в письмовому вигляді.
- Далі банк В зобов'язується взяти на себе гарантії щодо виконання зобов'язань, тобто виплатити фірмі Б, якщо фірма П не виконує свої зобов'язання, обумовленого відсотка від суми контракту. Природно, банк такі зобов'язання теж бере на себе за певну суму.
- Якщо такий випадок відбувається і фірма П порушує свої зобов'язання, то вона у банку в письмовій формі може зажадати виконання його гарантійних зобов'язань по виплаті відшкодування шкоди.
- Банк же, в свою чергу, виплачує необхідну суму бенефіціару, т. Е. Замовнику, а від фірми П (прінціпіала) вимагатиме відшкодування сплачених ними коштів.
Є ще інші способи, як знизити ризики при угоді, - це отримання грошової застави, але для цього фірма-виконавець повинна витягти з грошового обігу певну суму грошей. Варто відзначити, що це досить невигідне підприємство, так як в цьому випадку часто доводиться вдаватися до залучення позикових коштів, що буде в кілька разів дорожче.
процедура оформлення
Процедура оформлення складається з таких етапів:
- саме бажання укласти таку угоду;
- пошук виконавцем (принциповий) безпосереднього гаранта у вигляді банку;
- оформлення заяви для отримання гарантії;
- подання до банк-гарант пакету всіх необхідних документів;
- проведення дій з перевірки клієнта на його платоспроможність;
- безпосереднє укладання самої угоди між принциповий і гарантом;
- саме оформлення договору.
Пошук банку-гаранта можна здійснювати як самостійно, так і через брокера. Простіше навіть буде звернутися в банк, який працює безпосередньо без посередників, а саме в Ощадбанк.
Які необхідно мати документи
Кожен банк, який вирішив взяти на себе гарантійне зобов'язання, в першу чергу ризикує своїми засобами. Останні витрачаються, якщо настав випадок. Відшкодування коштів за договором має надійти від клієнта, зобов'язується їх оплатити.
Читайте також: Який коефіцієнт інфляції при розрахунку плати за негативний вплив
Для цього перед укладанням угоди банк зажадає представити наступний пакет документів, а саме:
- сама заява про надання гарантії;
- копії ІПН, виписка з ЕРГЮЛ, яка повинна бути видана не пізніше 30 днів;
- копія протоколу установчих зборів та копія свідоцтва про реєстрацію, які обов'язково повинні бути завірені у нотаріуса;
- дійсний список всіх учасників ТОВ, а також копії їх паспортних даних;
- копії сертифікатів і ліцензій;
- наявних договорів оренди або документи, що підтверджують право власності;
- копії документів, які підтверджують повноваження керівника і головного бухгалтера, а також їх паспортних даних;
- копія самого проекту, на який хочуть взяти гарантію;
- повний бухгалтерський звіт за рік по доходах і видатках;
- звітність по фінансам за півроку;
- при спрощеній системі оподаткування необхідно подати декларацію про доходи та витрати за рік, а при ЕНВД, потрібно надати відповідну декларацію про податки;
- пред'явити довідку, що підтверджує відсутність боргів;
- звіт про проведену аудиторську перевірку.